（2012年8月28日在杭州市第十二届人民代表大会常务委员会第二次会议上）

杭州市财政局局长 金 翔

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受市人民政府的委托，现将已经省财政决算审核的杭州市2011年度财政总决算草案向市人大常委会报告，请予审查。

一、杭州市财政总决算情况

2011年全市完成财政总收入1488.92亿元，比上年（下同）增长19.6%。全市地方财政收入785.15亿元，增长17%；加上上级补助收入194.53亿元、浙江省财政厅转贷的地方政府债券收入23.4亿元、上年累计结余99.97亿元（其中专项结转63.13亿元、累计净结余36.83亿元）、调入预算稳定调节基金8亿元、调入资金1.49亿元，收入总量1112.54亿元。2011年全市公共财政支出747.51亿元（含地方政府债券支出），增长21.2%；上解上级支出240.19亿元、增设预算周转金265万元、安排预算稳定调节基金6.55亿元。收支相抵，年终累计结余118.27亿元，其中结转下年专项79.44亿元、累计净结余38.83亿元。

2011年全市政府性基金收入1063.1亿元，下降33.7%；政府性基金支出1093.75亿元，下降32.4%，全市政府性基金结余82.88亿元。

二、杭州市本级财政总决算情况

（一）公共财政收支情况

2011年市人民代表大会批准的市区地方财政收入预算为660亿元，市本级公共财政支出预算为171亿元。

1．地方财政收入情况

2011年市区完成地方财政收入682.28亿元，为预算的103.4%，增长15.7%。主要收入项目完成情况是（详见附表一）：

（1）增值税（25%部分）完成8982.75.23亿元，为预算的98.7%，增长11%；

（2）营业税完成213.47亿元，为预算的95.6%，增长7.7%；

（3）企业所得税（40%部分）完成118.16亿元，为预算的115.1%，增长31.2%；

（4）个人所得税（40%部分）完成45.47亿元，为预算的108.3%，增长30.4%;

（5）城建税完成48.73亿元，为预算的116%，增长40.2%;

（6）耕地占用税完成7.92亿元，为预算的74.7％，下降31.7%;

（7）契税完成63.8亿元，为预算的127%，下降1.4%;

（8）房产税完成21.84亿元，为预算的140.9％，增长64.9%;

（9）其他地方各税完成59.28亿元，为预算的81.5%，增长12.5%;

（10）教育费附加完成17.89亿元，为预算的117.7%，增长41.3%；

（11）排污费收入完成8792万元，为预算的102.2%，增长3.2%;

（12）行政事业性收费收入完成1.27亿元，为预算的148.9%，增长29.1%;

（13）罚没收入完成8.87亿元，为预算的108.7%，增长6.8%;

（14）国有企业计划亏损补贴完成9.83亿元，为预算的108.7%，增长9.4%。

2．公共财政支出情况

2011年市本级公共财政支出168.5亿元，为预算的98.5%，增长9%。其中民生支出121.56亿元，增长10.4%，民生支出占公共财政支出的72.1%，民生支出增量占新增财力82.1%。我市法定支出均达到有关法律、法规的要求。（详见附表二）

3.财政收支平衡情况

按企业下放后的财政体制计算，2011年市本级地方财政收入79.3亿元，增长2.1%；加上上级补助收入136.97亿元、下级上解收入295.23亿元、浙江省财政厅转贷的地方政府债券收入15.5亿元、上年累计结余5.01亿元（其中专项结转4.49亿元、累计净结余0.52亿元），收入总量532.01亿元。市本级公共财政支出168.5亿元、地方政府债券支出15.5亿元、补助下级支出111.97亿元、上解上级支出217.56亿元、安排预算稳定调节基金1.5亿元。收支相抵，年终累计结余16.98亿元，其中结转下年专项15.42亿元、累计净结余1.56亿元。市本级实现了地方财政预算收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金收支情况

2011年市人民代表大会批准的市本级政府性基金收入预算为585亿元，支出预算为603.7亿元。

2011年市本级完成政府性基金收入461.91亿元，为预算的79%，下降53％，其中土地出让收入427.37亿元。市本级政府性基金支出471.07亿元，为预算的78％，下降51.4％，其中土地出让支出432.27亿元。（详见附表三）

2011年市本级政府性基金收入461.91亿元，加上上年结余25.14亿元、上级补助收入2.11亿元、下级上解收入1.85亿元，减去当年支出471.07亿元，年终结余19.94亿元。

（五）社会保险基金收支情况

2011年市本级社会保险基金收入211.99亿元，为计划的123.4%，增长27%。市本级社会保险基金支出178.13亿元，为计划的107.5%，增长23.2%。（详见附表四）

2011年市本级社会保险基金收入211.99亿元，加上上年结余193.43亿元，减去本年支出178.13亿元，年终累计结余227.29亿元。

三、杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区财政决算情况

2011年杭州经济技术开发区地方财政收入43.28亿元，增长29.7%。根据市与开发区财政体制结算，加上上级补助收入12.08亿元、调入资金0.04亿元、上年结余7.68亿元，减去当年财政支出38.5亿元、上解支出22.85亿元、结转下年专项0.8亿元，累计净结余0.92亿元。（详见附表五、六）

2011年杭州西湖风景名胜区地方财政收入4.08亿元，增长33.9%。根据市与名胜区财政体制结算，加上上级补助收入8.55亿元、调入资金1.38亿元、上年结余0.13亿元，减去当年财政支出10.61亿元、上解支出2.12亿元、结转下年专项1.38亿元，累计净结余0.02亿元。（详见附表七、八）

以上决算报告请各位委员审议，并提请市人大常委会对市本级财政决算进行审批。

下面，受市人民政府委托，我再将2012年上半年的财政预算执行情况向市人大常委会作一报告，请予审议。

一、2012年上半年财政收支执行情况

（一）公共财政收支预算执行情况

上半年全市财政总收入累计完成894.23亿元，比上年同期（下同）增长0.8%；其中地方财政收入累计完成460.43亿元，下降2.7%；全市财政支出累计完成352.54亿元，增长3.9%。

上半年市区地方财政收入累计完成396.32亿元，下降3.7%，为预算的52.8%；市本级财政支出累计完成73.77亿元，下降5%，为预算的41.8%。（详见附表九、十）

（二）市本级政府性基金收支预算执行情况

上半年市本级政府性基金收入累计完成143.57亿元，下降43.5%，为预算的31.2%。其中土地出让收入完成135.54亿元，下降43.4%，为预算的31.5%。

上半年市本级政府性基金支出累计完成147.85亿元，下降45.7%，为预算的31.7%。其中土地出让支出完成140.7亿元，下降25.3%，为预算的32.7%。

（三）市本级社会保险基金收支计划执行情况

上半年市本级社会保险基金收入累计完成142.22亿元，增长52.8％，为计划的57.9%。上半年市本级社会保险基金支出累计完成114.55亿元，增长32.3％，为计划的53.5%。收入增长较多的原因主要是为贯彻落实浙江省《关于解决未参保集体企业退休人员及其他相关人员基本养老保障等遗留问题的实施意见》（浙人社发[2011]221号）、《关于进一步规范完善事业单位社会保险参保缴费等有关问题的通知》（杭人社发[2011]279号）等有关文件要求，解决未参保集体企业退休人员及其他相关人员基本养老保障和补收事业养老保险保费差额等一次性补缴因素。

（四）经济技术开发区和西湖风景名胜区财政收支情况

杭州经济技术开发区上半年地方财政收入累计完成25.12亿元，增长3.1%，为预算的52.8%。公共财政预算支出累计完成17.78亿元，下降8.7%，为预算的50.1%。

杭州西湖风景名胜区上半年地方财政收入累计完成2.61亿元，增长6.9%，为预算的58.1%。公共财政预算支出累计完成8.34亿元，增长45.1%，为预算的62.7%。

二、上半年全市财政收支运行特点

（一）财政收入形势严峻，收支平衡难度加剧

今年以来，受宏观经济增速放缓、国家宏观调控以及结构性减税清费政策等因素综合影响，公共财政收入和政府性基金收入增幅较上年同期下降较大。全市各级财税部门多措并举，依法加强税费征管，收入下滑趋势有所减缓，但预计后期增收压力依然较大。一是营业税、企业所得税、契税以及土地出让收入仍将受到房地产调控政策的影响；二是工业经济增速放缓，增值税、企业所得税等后期增长形势不容乐观；三是上年度同期基数较高对今年收入增长带来的压力将会持续到三季度。

（二）培育财源优化环境，推进经济转型升级

深入开展“支持浙商创业创新促进杭州发展专项行动”，落实高新技术企业所得税及技术开发费加计扣除等优惠政策，1-6月市区（不含萧山、余杭）减免地方税费19.8亿元。抓好创新平台建设，积极推进企业技术中心、“电子商务进企业”、“百镇联网”等工程建设，帮助组建全国中小企业科技服务中心，推进科技成果转化。加快与银行对接，完善多渠道融资模式，帮助企业特别是小微企业度过资金难关。通过项目、资金、政策、信息、服务等多角度支持方式，帮助村级企业解决创业创新、转型升级中的实际困难。

（三）十大产业发展良好，成为收入增长新引擎

我市结合现代产业结构发展方向，大力发展十大产业，积极推进产业结构转型升级，在财政收入上的成效开始逐步显现，成为财政收入增长新引擎。1-6月十大产业合计对财政总收入贡献270.73亿元，增长10.1%，占财政总收入比重为30.3%，占比同比提高2.6个百分点；其中对地方财政收入贡献139.05亿元，增长6.2%，占地方财政收入比重为30.2%，占比同比提高2.5个百分点。

（四）调整优化支出结构，确保民生事业投入

在收支平衡矛盾突出的情况下，市财政积极采取措施，一方面加强预算编制管理，狠抓预算执行管理，强化财政资金管理，稳步开展预算绩效管理，严格财政监督，进一步提高财政科学化精细化管理水平。另一方面在支出结构上“有保有压”，重点保障节能环保、科技、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出，上半年市本级民生支出完成55.23亿元，增长2.9%，民生支出占比为74.9%。同时严格预算执行，严控行政运行成本，市本级一般公共服务支出8.71亿元，下降8.2%。

三、下半年财税工作的主要任务

今年以来，我市上下按照“稳中求进、奋发有为”的工作总基调，扎实推进各项工作，经济运行总体平稳。但受国内外环境的影响，经济运行中的不稳定、不确定因素仍较多，财政持续增收的基础尚不稳固，支出刚性较强，收支矛盾更加突出，财政收支平衡的难度加大，财政潜在风险不容忽视。为此，下半年我们要坚定信心、积极作为，采取有效措施努力增收节支保平衡，促进经济平稳较快发展，顺利完成全年收支任务。

（一）着力帮扶企业涵养财源，促进产业结构优化升级

贯彻落实国家宏观调控政策，充分发挥财税政策的支持、保障和引导作用，整合规范扶持政策和资金，创新财政扶持方式，重点支持浙商创业创新、发展十大产业、推进“大平台、大产业、大项目、大企业”建设，促进实体经济健康发展，帮扶企业渡难关，努力涵养可持续税源，着力培育财税新的增长点。加大强农惠农富农政策力度，完善“以工促农、以城带乡”财税长效机制，深入推进统筹城乡区域发展战略，加快建立杭州特色的现代产业体系，促进财税稳定增长和产业的转型升级。

（二）依法加强征管优化服务，助推经济健康持续发展

加强财政、国税、地税三方联动，提升组织收入水平，服务地方经济发展。一方面，探索创新财税服务新举措，加强财税政策的宣传，提高纳税服务质量和效率，指导企业用足用活用好各类税费优惠政策，减轻企业负担，营造企业和谐健康发展的大环境。另一方面，依法加强税收征管,规范非税收入管理,促进财政收入稳定增长。加强多部门协作，建立财政、国税、地税联合收入分析机制，完善协税护税网络。强化重点税源监控，完善税收征管与稽查互动机制，堵塞征管漏洞。规范非税收入执收计划的编制和执行，完善考核评价办法，加强非税收入管理。

（三）合理有效筹措调度资金，保障重点项目支出需要

面对可用财力的大幅减收、刚性支出增长过快的严峻形势，多渠道筹措资金，扩大政府有效投资，推进项目建设。合理统筹调度资金，重点用于保障改善民生和经济结构调整等方面的支出需要。一方面积极争取中央、省财政资金支持，加大对我市城市基础设施建设和节能减排等重点项目的专项补助；另一方面，继续争取浙江省财政厅转贷的地方政府债券。浙江省财政厅核定杭州市区2012年地方政府债券规模14.3亿元（五年期，其中余杭2.5亿元）。统筹考虑市本级的项目建设资金需求和政府还贷能力，初步分配计划为：市本级9.8亿元（其中：公共租赁房建设3亿元、地铁一期工程3.8亿元、钱江通道南接线3亿元）、萧山区2亿元（03省道东复线新街至瓜沥连接线工程）、余杭区2.5亿元（15省道长乐至余杭段改建工程、320国道至申嘉湖杭新市互通连接线工程余杭段、沪杭高铁余杭站）。

（四）严格财政预算支出管理，确保全年财政收支平衡

遵循“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，合理安排财政支出，严格预算执行，从严控制预算追加，确保财政收支平衡。除中央、省出台的文件要求和市委市政府重大民生项目、自然灾害救灾外，一律不新开支出口子。牢固树立“过紧日子”思想，建立厉行节约长效机制。严格执行公务接待标准，严控行政开支特别是“三公”经费。严格项目支出管理，切实按程序按进度拨付资金。除中央和省、市已定的重大支出以及教育、科学、农业等重点支出外，其他项目支出预算原则上“零增长”。深化公务卡制度改革，加强行政事业单位国有资产管理。

（五）深化财政管理体制改革，提高财政资金使用效益

大力推进公共预算、基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算编制，加快建立全口径预算制度。深化预算管理改革，细化预算编制，严格审核各项支出预算。加大财政专项资金整合力度，完善财政转移支付制度，规范专项资金审批程序，加大资金统筹力度。健全政府投资决策机制，加强政府投资预算管理。强化预算支出执行分析，实行部门决算批复。促进政府职能转变，完善政府购买公共服务机制。推进预算绩效管理，加强绩效管理结果应用。强化预算编制、执行与绩效评价相结合的机制，提高财政资金使用绩效。建设财政基础数据信息化平台，推进财政信息一体化管理。建立健全地方政府债务管理制度及风险预警机制，强化政府投融资平台监管。积极稳妥推进财政预决算公开，扩大部门预算公开范围，细化财政总预算公开内容，推动项目管理办法和基层财政专项支出公开，主动接受社会监督。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员，下半年我们将继续全面、正确地贯彻落实中央、省、市各项方针政策，积极、主动地应对宏观经济形势，在市委的正确领导和市人大监督指导下，充分发挥财政职能作用，确保圆满完成全年的财政预算任务，以新的成绩迎接党的十八大胜利召开!

附件：2011 半年财政报告附表