（2011年8月30日在杭州市第十一届人民代表大会常务委员会第三十四次会议上）

杭州市财政局局长  金 翔

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受市人民政府的委托，现将已经省财政决算审核的杭州市2010年度财政总决算草案向市人大常委会报告，请予审查。

一、杭州市财政总决算情况

2010年全市完成财政总收入1245.43亿元，比上年（下同）增长22.2%，其中，地方财政收入671.34亿元，增长28.9%。全市当年体制结算可用资金649.75亿元（含财政部代理发行地方政府债券收入15.1亿元），比上年增长28.3%。2010年全市财政预算支出616.49亿元（含地方政府债券支出），比上年增长23.7%。收支相抵，加上上年结余 75.81亿元和调入资金3.07亿元，扣除结转下年专项63.13亿元和安排预算稳定调节基金11.3亿、预算周转金0.87亿元，年终净结余36.83亿元。

全市政府性基金收入1602.69亿元，增长109.5%；政府性基金支出1618.59亿元，增长127.9%，全市政府性基金结余103.32亿元。

二、杭州市本级财政总决算情况

2010年市人大批准的市区地方财政收入预算为503.6亿元，市本级支出年初预算为147.2亿元。经2010年10月市十一届人大常委会第二十七次会议批准，一般收入预算调整为550亿元，市本级支出预算调整为151.8亿元。

（一）财政收入情况

2010年市区实际完成地方财政收入589.44亿元，为预算的107.2%，增长30%。主要收入项目完成情况是（详见附表一）：

（1）增值税（25%部分）完成74.57亿元，为预算的104.9%，增长3.1%；

（2）营业税完成198.25亿元，为预算的105%，增长25.6%；

（3）企业所得税（40%部分）完成90.04亿元，为预算的97.9%，增长32.4%；

（4）个人所得税（40%部分）完成34.87亿元，为预算的105.7%，增长21.9%;

（5）城建税完成34.77亿元，为预算的103.8%，增长29.3%; 

（6）耕地占用税完成11.59亿元，为预算的193.2％，增长134.5％;

（7）契税完成64.68亿元，为预算的136.2%，增长51.4%;

（8）房产税完成13.25亿元，为预算的94.6％，为上年的92.6%;

（9）其他地方各税完成52.68亿元，为预算的105.4%，增长102.6%;

（10）专项收入（排污费、教育费附加）完成13.51亿元，为预算的98.8%，增长21.5%;

（11）国有企业计划亏损补贴完成8.98亿元，为预算的97.6%，为上年的97.7%。

（二）财政支出情况

2010年市本级地方财政预算支出154.53亿元，完成调整预算的101.8%，增长19.3%。其中民生支出110.09亿元，增长22.4%，支出增量占新增财力80.6%。政府收支分类改革后，财政部规定法定支出仍使用原口径进行考核。我市法定支出均达到有关法律、法规的要求（详见附表二）。

（三）财政收支平衡情况

按企业下放后的财政体制计算，2010年市级保留企业地方财政收入完成77.68亿元，各区上解收入扣除上解省支出余额65.83亿元，上级财政专项补助和体制补助收入119.98亿元，调入资金0.06亿元，减去对区、县（市）补助110.39亿元后，当年可用资金为153.16亿元。加上上年结余6.38亿元，减去本年支出154.53亿元，扣除结转下年专项4.49亿元，年终净结余0.52亿元。市本级实现了地方财政预算收支平衡，略有结余。

（四）政府性基金收支情况

2010年市人大批准的市本级政府性基金收支预算为760.65亿元，经2010年10月市十一届人大常委会第二十七次会议批准，收入预算调整为876.7亿元，支出预算调整为858.69亿元。

2010年市本级政府性基金收入983.5亿元，为预算的112.2%，增长116.5%。其中，国有土地使用权出让金收入922.57亿元。市本级政府性基金支出970.14亿元，为预算的113%，增长108.7%。其中，国有土地使用权出让金支出905.8亿元。（详见附表三）。

2010年市本级政府性基金收入983.5亿元，加上上年结余7.32亿元、上级补助收入2.76亿元、下级上解收入1.71亿元，减去当年支出970.14亿元，年终结余25.14亿元。

（五）五项社会保险基金收支情况

2010年市本级五项社会保险基金收入166.96亿元，为计划的112.9%，增长16.5%。市本级五项社会保险基金支出144.6亿元，为计划的101.5%，增长20.2%（详见附表四）。

2010年市本级五项社会保险基金收入166.96亿元，加上上年结余170.29亿元，减去本年支出144.6亿元，年终滚存结余192.65亿元。

三、杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区财政决算情况

2010年杭州经济技术开发区地方财政收入33.36亿元，增长27.1%。根据市与开发区财政体制结算，加上上级补助收入12.33亿元和调入资金0.02亿元，上年结余5.12亿元，减去当年财政支出25.24亿元、上解支出17.91亿元、结转下年支出0.58亿元，累计净结余7.1亿元（详见附表五、六）。

2010年杭州西湖风景名胜区地方财政收入3.04亿元，增长17.8%。根据市与名胜区财政体制结算，加上上级补助收入9.71亿元、调入资金1.81亿元、上年结余0.17亿元，减去当年财政支出13.13亿元、上解支出1.47亿元、结转下年支出0.08亿元，累计净结余0.05亿元（详见附表七、八）。

以上决算报告请各位委员审议，并提请市人大常委会对市本级财政决算进行审批。

下面，受市人民政府委托，我再将2011年上半年的财政预算执行情况向市人大常委会作一报告，请予审议。

一、2011年上半年全市财政收支预算执行情况

（一）一般收支预算执行情况

上半年全市财政总收入累计完成887.14亿元，比上年同期（下同）增长26%，为预算的62.6%；其中地方财政收入累计完成473.39亿元，增长22.6%，为预算的62.9%；全市财政支出累计完成339.43亿元，增长32.6%，为预算的52.9%。

上半年市区地方财政收入累计完成411.38亿元，增长20.9%，为预算的62.3%；市本级财政支出累计完成77.65亿元，增长21.1%，为预算的45.4%（详见附表九、十）。

（二）市本级政府性基金收支计划执行情况

上半年市本级政府性基金收入累计完成254.01亿元，为上年同期的48.5%，为计划的43.4%。其中国有土地使用权出让收入完成232.72亿元，为上年同期的46.7%，为计划的42.3%。

上半年市本级政府性基金收入累计支出272.18亿元，为上年同期的54.2%，为计划的45.1%。其中国有土地使用权出让支出完成252.48亿元，为上年同期的53.4%，为计划的44.4%。

（三）市本级五项社会保险基金收支执行情况

上半年市本级五项社会保险基金收入累计完成93.08亿元，增长27.4％，为计划的54.2%。上半年市本级五项社会保险基金支出累计完成86.61亿元，增长23.4％，为计划的52.3%。

（四）经济技术开发区和西湖风景名胜区财政收支情况

杭州经济技术开发区上半年地方财政收入累计完成24.36亿元，增长20.6%，为预算的62.3%。一般预算支出累计完成19.48亿元，增长93.4%，为预算的54.4%。

杭州西湖风景名胜区上半年地方财政收入累计完成2.45亿元，增长51.3%，为预算的74.4%。一般预算支出累计完成5.75亿元，为上年同期的86.1%，为预算的52.8%。

二、上半年全市财政收支运行特点

（一）财政收入增幅逐月趋缓。今年以来，我市财政收入平稳开局、稳健发展，在工业、批零、现代服务业等行业健康发展的有力支撑下，依然保持较高增长。但是，受通胀压力、要素紧缺、房地产调控等因素的影响，财政收入增幅逐月回落，但回落幅度趋缓；同时，地方财政收入占比下降，1-6月地方财政收入占财政总收入的53.36%，低于上年占比1.47个百分点。政府性基金收入形势严峻，财政收支平衡压力加大。

（二）区县间收入形势存在差异。一是五县（市）整体增幅高于八城区，受房地产调控影响较小和工业增收等因素支撑，五县（市）财政总收入和地方财政收入增幅分别达39.5%、35.6%，高于八城区16个百分点、14.6个百分点。二是增收额前三位贡献明显，萧山、余杭、拱墅三家财政总收入合计增收66.13亿元，占全市总收入增收额的36.2%。萧山、余杭和富阳三家地方财政总收入合计增收39.36亿元，占全市地方财政收入增收额的45.1%。三是下城、萧山、桐庐、淳安四家单位财政总收入和地方财政收入增幅较上月均有不同程度的回升，后期收入增幅预期趋好。

（三）实现全税种增收格局。主体税种方面，全市增值税、营业税、企业所得税、个人所得税完成318.22亿元，增长31.8%。合计占税收收入的68.8%，同比下降1.21个百分点。其中，市区四大主体税种完成279.89亿元，合计占税收收入的69.3%，同比下降1.41个百分点。小税种方面，房产税、城建税政策调整促使地方小税种增长较快，全市房产税完成17.95亿元，增长72.7%；城建税完成29.22亿元，增长37.2%；市区房产税完成15.76亿元，增长77.2%；城建税完成25.99亿元，增长37.1%。

（四）财政支出“有保有压”。上半年市本级民生支出完成246.48亿元，增长33.3%，高于全市平均增幅0.67个百分点，民生支出占比为72.8%，高于上年占比0.35个百分点。教育、社会保障和就业、城乡社区事务分别增支12.43亿元、10.44亿元和17.84亿元，占民生增支的66.2%。市本级一般公共服务支出完成41.76亿元，增长17.8%，低于全市总支出增幅14.8个百分点。

三、下半年财税工作的主要任务

今年以来，国家宏观政策连续调控，财政收支执行中出现了许多新情况，一方面影响财政收入的不确定性因素增加，收入形势严峻；另一方面绩效工资改革、水利投入加大等民生保障方面的刚性需求增长。财政收支平衡压力进一步加大。财政工作面临如何保障收入持续增收和收支平衡的双重压力。因此，下半年我们要切实在“加强增收节支、确保全年财政收支平衡”上下功夫，顺利完成全年收支任务。 

（一）发挥财政职能作用，涵养可持续财源

进一步梳理整合税收优惠与财政扶持政策，最大限度发挥财税政策的导向作用和合力效应，服务于经济的转型升级和协调发展。创新产业扶持方式，整合财政扶持资金，加大对市十大产业发展的支持力度，助推现代产业体系的构建。精心实施“以工促农、以城带乡”财税支农政策，加快形成城乡区域发展一体化新格局。努力涵养新兴财源，推进地方财力稳定、均衡和可持续增长。

（二）依法组织各项收入，增强财政调控能力

依法加强税收征管,强化非税收入管理,促进财政收入增长。加强财政、国税、地税三方联动，做好宏观经济形势跟踪，认真分析预测个人所得税改革、房产限购新政等对地方财政收入的影响，加强税源监控，增强组织收入的预见性和主动性，确保完成或超额完成年度收入目标。结合部门工作职责和国家各项收费政策，完善非税收入征缴机制，确保非税收入稳定增长。着力优化税收收入结构、地方财政收入结构，增强财政调控能力。

（三）严格财政预算管理，确保重点支出需要

采取有效措施加强和规范财政预算管理，强化预算刚性，统筹安排好各项财政性资金，确保市委、市政府重点工作任务顺利实现。在预算执行过程中，除中央、省出台的文件要求以及市委市政府重大民生项目、自然灾害救灾外，严格控制新增支出项目和新的增支政策。控制和压缩一般性支出，降低行政成本，落实厉行节约的各项措施。加强政府投资项目管理，加强项目储备和政府投资计划管理，做到估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算。政府投资项目特别是以土地出让收入为主要资金来源的项目，根据“量入为出、量力而行”的原则，严格按照轻重缓急和项目进度拨付资金，确保项目资金拨付及时均衡和使用安全有效。

（四）加快财政管理改革，提高资金使用效益

继续深化“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的公共财政管理体制改革。健全预算定额和支出标准体系，深化国库集中支付制度、政府采购制度、收支两条线等管理改革。完善转移支付制度，加强对转移支付资金的预算管理。健全地方政府性债务监管机制，切实降低和防范财政风险。整合财政专项资金，加强财政专项资金管理。强化预算编制、执行与绩效评价相结合的机制，提高预算管理的规范化、科学化和精细化，提高财政资金管理绩效和使用绩效。

（五）强化资金监督管理，建立厉行节约长效机制

各单位要严肃财经纪律，牢固树立过“紧日子”的思想，建立健全单位内控和监督机制，严禁设立“小金库”等违法违纪行为。切实加强对财政性资金使用情况的监督检查和跟踪问效，坚决制止截留、挤占、挪用和损失浪费行为，严肃查处各种违反财经纪律、浪费财政资金的行为。加强财政支出的规范化管理，建立健全厉行节约的长效机制，确保财政资金使用方向。稳步推进预决算公开，加大政府信息公开力度，接受社会监督。

附件：关于杭州市本级2010年财政决算草案