关于杭州市及市本级2006年财政预算执行情况
和2007年财政预算草案的报告
（2007年4月9日在杭州市第十一届人民代表大会第一次会议上）
杭州市财政局
各位代表：
受市人民政府的委托，向大会书面报告杭州市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006是我市全面实施“十一五”规划的第一年，是贯彻落实科学发展观、加快转变经济增长方式取得明显成效的一年。全市人民在党中央、国务院、省委、省政府和市委的正确领导下，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻科学发展观，认真落实加强和改善宏观调控的政策措施，团结拼搏，迎难而上，全市国民经济平稳较快增长，各项社会事业健康发展，人民生活不断改善，财政预算执行情况良好。
2006年全市财政总收入突破600亿元，达到624.49亿元，比上年增长19.9%；地方财政收入突破300亿元，达到301.39亿元，比上年增长20.3%；全市地方财政支出273.25亿元，比上年增长14.6%。全市各级财政均实现年度财政收支平衡。
市十届人大六次会议审议批准2006年市本级地方财政收入预算为69.45亿元，实际完成75.67亿元(不含已划给萧山区的萧山机场收入)，为预算的109%，比上年增长19.9%；批准2006年市本级地方财政支出预算为74.8亿元，实际完成76.66亿元，为预算的102.5%，比上年增长12.7%（收支项目详见附表一、二）。
根据我市现行财政体制预计，市本级2006年当年体制分成包括中央税收返还，中央所得税基数返还，上级财政专项和体制补助款，可用资金为75.47亿元，加上上年结转的专项，扣除结转下年专项，收支相抵，年终实现收支平衡。由于上级财政体制结算尚未结束，具体数字需待上级财政决算审批后正式确定。
2006年市本级政府性基金执行结果为：政府性基金收入114.78亿元，完成计划的122.4%，比上年增长3.4%；政府性基金支出113.54亿元，完成计划的121.1%，比上年增长4.9%（收支项目详见附表九）。2006年杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区均完成预算（详见附表三、四）。
各位代表，一年来我们在市委的领导和市人大常委会的监督指导下，按照市十届人大六次会议关于财政预算报告决议精神，以科学发展观为统领，牢固树立“财政四观”，紧紧围绕提高人民群众生活品质，以人为本，以民为先，科学理财，规范管理，为推进“五大战略”,破解“七大问题”，建设“名城强市”，打造“和谐杭州”，促进社会经济全面健康持续协调发展，主要做了以下几方面工作：
（一）牢固树立财政经济观，促进财政与经济良性互动，做大做好财政“蛋糕”。
正确认识经济发展与财政收入的关系，围绕促进经济增长方式转变和产业结构调整，不断完善财税政策措施，处理好应收尽收与涵养财源的关系。
1、用足用活财税政策，培植新的增长点。
一是积极推进“工业兴市”战略。大力支持先进制造业发展，以政策为引导，鼓励企业自主创新，促进产业提升、产品升级换代，全年市财政投入资金5.23亿元,引导和促进我市经济增长方式由粗放型向集约型转变。同时，调整企业搬迁筹资方式，全年市财政投入贴息等资金6400万元，推动搬迁工作，拓展城市和企业发展空间。二是大力支持现代服务业发展，支持对地方财政收入增长有优势的产业发展。认真落实《杭州市加快现代服务业发展若干意见》，市财政共投入4.52亿元的现代服务业发展专项资金，重点支持以商贸旅游、现代物流、文化传媒、中介服务等为代表的第三产业发展。
2、积极拓宽收入空间，优化地方财力结构。
一是强化水利建设资金征管。严格征管与减免政策，并制定了相应的操作办法，2006年全市共征收8.98亿元，比上年增长56.3%。二是深化社会保险费征缴改革。2006年“五险合征”取得积极成效，全市组织“五险”收入111.39亿元，比上年增长32.2%，市本级当年结余24.68亿元，累计结余85.94亿元。三是做好地方教育附加开征工作。做好地方教育附加新老政策的衔接，确保改革后的教育费附加收入得到增长。四是抓好市区个人出租房屋税收征管工作。成立了杭州市个人出租房屋税收专项整治工作领导小组，制定出台了强化房屋出租管理的有关制度。五是强化其他小税种征管。与公安部门密切协作，调整完善车船使用税的源泉控管。制定印花税预征管理办法，全面预征印花税，2006年全市共入库印花税4.66亿元，比上年增长67%。
3、提高税收征管水平,进一步夯实财政收入。
一是国地税部门进一步整合资源。建立了国地税分析情况通报和协作联系制度，实现国地税税务登记统一换证，开发了国地税信息共享平台。二是创新一体化征管模式。积极推行房地产交易环节税收一体化的征管模式，受到了国家税务总局的充分肯定并予以全国推广。三是税源精细化管理再上新台阶。实现与国土、房管、建委等多个部门之间的税源信息交换，进行专项税源的分析和预测。
（二）牢固树立公共财政观，增加民生和社会事业支出，促进和谐社会建设。
1、大力支持社会主义新农村建设，促进农村全面进步。
市财政用于新农村建设资金达4.2亿元，增长35.4％，其中用于支持各县（市）、区的支出达2.86亿元，增长48.96%。一是投入1.15亿元，完善农村基础设施，改善农村生态环境。二是投入1.5亿元水利建设基金用于清水河道、备塘河整治、百库达标等水利设施建设和农民饮用水工程。三是投入0.87亿元，推进都市农业建设，增强农业综合功能。四是投入0.45亿元，促进农村工业和现代服务业发展，加快农村劳动力转移。五是投入0.23亿元支持发展农村社会事业和“49100”帮扶项目。此外市财政还投入0.31亿元用于健全农村社会保障，完善新型农村合作医疗制度。
2、大力支持“名城强市”建设，促进社会事业全面发展。
一是加大文化的投入，推进“文化名城”建设。全年文化事业费支出1.22亿元，文化事业建设费支出0.32亿元，重点用于大文化领域优势产业扶持、动漫产业发展、数字电视建设等。历史文化名城建设专项支出1.18亿元，主要用于灵隐法云弄传统民居保护、伍公山景区整治、阮公祠及三茅观景区整治等。二是加大科技投入，建设“科技强市”，配合市委市政府（1+10）政策，整合财政科技资金，设立市科技创新发展资金4亿元，新增8000万元，建立科技创新资金统筹机制，提升企业自主创新能力。综合运用财政资助、先进奖励等政策措施，以切实提升本市知识经济水平。三是加大教育投入，打造“教育强市”。积极筹措资金打造与经济社会发展要求相适应的现代国民教育体系和终身教育体系，促进我市教育事业发展的均衡化、优质化，合理分配教育经费，积极缓解我市“上学难”。市级教育经费投入达7.69亿元，比上年增长16.9%。四是加大对公共卫生的投入，建设“卫生强市”。切实落实卫生事业财政补助增长机制，规范医疗机构财政补偿政策，加大对医疗卫生事业投入，努力解决群众“看病难”、“看病贵”问题。市级卫生经费投入3.23亿元，比上年增长63.1%。五是加大对体育的投入，打造“体育强市”。市级投入体育事业费4910万元，逐步完善全民健身服务体系,建立群众体育组织网络,发挥体育竞赛杠杆作用,提高竞技体育综合竞争力,促使体育事业与体育产业、城市体育与农村体育、群众体育与竞技体育的协调发展。市财政还转移支付5.65亿元用于建设城北体育公园。
3、大力支持“民生保障”工程建设，促进社会公平和谐。
（1）健全社会保障机制，维护社会稳定。
市财政预算内安排社会保障支出预算15.02亿元，比上年增长14.2%；市级社会保障经费支出占地方财政支出的比例近20%。一是继续做好就业再就业工作，落实再就业优惠政策专项资金1.1亿元。二是加大对困难群众的帮扶力度，全年共投入0.46亿元。三是继续深化养老保险制度改革，妥善解决农转非人员的“双低”养老保险补贴。四是继续做好下岗失业人员小额担保贷款工作，创建信用社区，市区累计发放下岗失业人员小额担保贷款694笔，计0.18亿元。五是继续完善社区企业退休人员社会化管理服务工作，落实企业退休人员社会化管理服务工作经费3.77亿元。
（2）推进“城市化”战略，提升城市综合服务功能。
2006年市财政坚定不移地贯彻城市化战略，以城市化带动“四化”，加快推进市域网络化大都市和杭州都市圈建设。一是发挥财政主渠道作用，不断改善全市基础设施状况。市财政共投入21.27亿元用于支持“五纵六路”整治、德胜路快速路、石桥立交、重工路等重大项目建设。二是进一步健全城市管理投入体系，市财政投入城建城管经费8.91亿元，支持“背街小巷”改善工程、市政设施改善工程、“数字城管”、城市亮灯工程等建设。三是进一步支持撤村建居和“城中村”改造，启动危旧房改善工程。四是完善公交网络布局，市级财政投入2.24亿元，政府购买服务,确保公交优先实施。
（3）打造“平安杭州、法治杭州”，保障公共安全。
维护社会安定团结，全年用于公检法司支出7.62亿元，全力打造“平安杭州”。一是支持“科技强警”，落实“从优待警”政策，确保各级公安机关在建设“平安杭州”中的经费需要。二是切实做好检察院、法院、司法局等机关的经费保障工作。
（4）推进“环境立市”战略，创建环境友好型社会。
贯彻“环境立市”战略，全年投入资金1.84亿元。一是加大区域性环境污染监控和事故预警系统建设的资金投入，支持污染源防治、区域及流域生态环境项目。二是支持农业农村污染综合防治示范工程实施。三是围绕保障公众食品和药品安全，支持食品药品市场专项整治工作，保障监管执法资金需求。四是加大生态补偿资金投入，根据区、县（市）生态保护的贡献程度，落实生态补偿项目资金。
（三）牢固树立财政绩效观，加强财政管理和监督，提高财政资金使用效益。
一是按照打造节约型政府要求，在市级行政事业单位开展创建节约型机关活动，在部门预算编制中采取压缩行政经费、严格车辆购置等各项措施。二是扩大国库集中支付范围。建设性专项基本实现国库集中支付，提高资金使用效率。三是开展财政支出绩效评价。分别对上塘高架延伸段、西湖隧道、畜禽养殖业污染综合整治工程等政府投资工程项目，及2003—2005年度全市促进再就业专项政策资金实施绩效评价，逐步建立财政支出绩效评价体系。四是加大项目投资管理与控制力度。对大额工程联系单进行即时审核，对项目进行动态管理，减少项目资金的不合理支出。五是拓展财政审价工作。全年完成财政性投资工程审价项目187个，审定造价为16.64亿元，核减不合理资金2.65亿元，核减率为13.73%。六是认真开展政府采购等领域商业贿赂专项治理工作，继续加强政府采购管理。全年政府采购预算规模达到52.05亿元（包含政府投资建设工程），已实施政府采购合同金额46.34亿元，采购规模同口径比上年扩大50％，预算资金节约率达到11%。七是加强财政监督管理。初步建立实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的全方位财政监督长效机制。共查处问题资金2.21亿元，征收监缴各项收入0.35亿元，财政监督效率不断提高。八是深入贯彻企业会计准则和注册会计师执业准则，开展会计信息质量检查，加强注册会计师行业行政监管和会计监督，维护财经秩序。
（四）牢固树立财政发展观，继续深化财政改革，健全公共财政制度。
扎实推进各项财税制度改革，提高公共服务水平和效益。一是组建了集财政、国税、地税于一体的“12366”财税咨询服务和投诉中心。主要职能是提供财政、税收政策咨询，受理涉税违法和工作人员违反纪律的举报，收集社会各界对财税工作的意见、建议等。二是推进了政府收支分类改革。我市根据中央和省的统一部署，在各级财政、税务、国库等部门的共同努力下，按照“四个不变、科学完整、统一领导、整体推进”的原则，扎扎实实地开展改革各项工作，为2007年全面正式实施打好了基础。三是初步建立了行政事业单位固定资产动态长效管理机制。开展了资产清查工作，拟定了管理办法，制定了资产配置的定额、标准等。四是强化行政事业单位房产出租（租入）管理。实行统一的招租办法，严格控制租入房产，优化现有出租房产，拍卖零星房产，严格执行“收支两条线”管理。五是大力加强政府债务管理，努力规避财政风险，市本级建立偿债准备金14.74亿元。六是进一步规范市级部门预算管理。注重部门预算管理体系建设，出台了《杭州市级部门预算编制业务规范》、《杭州市级部门预算调整操作规程》等规范性文件。
2006年财政工作取得了很大的成绩，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要是：财政收入连续大幅增长，财政增收的难度逐渐增大；出口退税对地方财力影响逐渐扩大，2006年影响我市可用财力达5.35亿元；公共财政职能发挥还不够充分，财政支出结构需进一步优化；财政资金的供需矛盾依然存在，资金的使用效益还有待于进一步提高；政府行政成本偏高，部分单位铺张浪费现象仍然存在；等等。对于这些问题，我们一定要高度重视，认真对待，积极采取措施，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等克服困难、着力解决。
二、2007年财政收支预算草案
2007年，我国经济发展所面临的政策和体制环境总体向好，将继续保持良好的发展态势。我市落实科学发展观和国家宏观调控的效应显现，经济发展的协调性、均衡性更加明显，2007年我市经济将持续健康发展。从财政收支看，一方面，我市先进制造业与现代服务业“两轮驱动”、城市化进程与新农村建设齐头并进，将有力支持财税收入继续保持平稳较快增长。同时，地方财政收入增长也面临一些不利因素，主要是：原油及原材料价格上涨、土地等要素资源紧张对工业企业经营造成不利影响；人民币升值对企业出口造成负面影响；房地产业对税收拉动作用可能趋弱，将影响财政收入总量和结构；企业计税工资标准提高影响所得税收入；国家税制改革步伐加快，两法合并及增值税转型加快，对财政收入会产生一定的影响。另一方面，随着社会主义和谐社会建设进程的不断加快，公共财政制度的不断健全和完善，支持重点社会事业发展，建设社会主义新农村等，都对公共财政在增加政府投入、调整支出结构等方面提出了更高的要求。根据新增财力的三分之二以上要用于民生方面的支出的要求，财政支出刚性不断增强。因此，我们要振奋精神、坚定信心、因势利导，充分发挥财税职能作用，扎实做好各项财税收支工作，不断提高理财治税能力和水平，为“构建和谐杭州、提高生活品质”提供坚实的财力保障和优质的公共服务。
根据对2007年经济形势的分析和预测，按照中央、省、市委对经济工作的总体部署，我市2007年财政预算工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届六中全会和市委第十次代表大会精神，以科学发展观为统领，全面落实市委提出的“发展、创新、节约、稳定、为民、和谐”的总要求，以提高人民群众生活品质为重点，坚持财政经济观、公共财政观、财政绩效观和财政发展观，更加注重经济增长方式转变、更加注重财税收入的持续增长和结构优化、更加注重社会主义新农村建设、更加注重完善城乡互动机制、更加注重名城强市建设、更加注重为民办好实事、更加注重完善社会管理体制、更加注重深化财政管理改革，为推动我市经济社会又好又快发展，促进社会主义和谐社会建设作出新贡献。
根据上述指导思想，2007年市本级财政收支预算（草案）编列如下:
2007年市本级地方财政收入预算为85.5亿元，比上年增长13%。
按目前财政体制测算的2007年市本级可用资金为86.6亿元，安排财政支出预算86.6亿元，比上年增长13%（收支项目详见附表五、六）。
教育、科学、文化、医疗卫生和支农支出等法定支出得到了有力的保障，符合有关法律法规的要求。
2007年市本级政府性基金收入预算238.16亿元，为上年的212.1%；政府性基金支出预算256.4亿元，为上年的225.8%（收支项目详见附表十、十一）。收支预算增长的原因，主要是国有土地使用权出让金收支从2007年起全额纳入了政府基金预算管理。
今年在提交市人民代表大会审查市本级预算草案的同时，还附上市级100个部门预算草案，请各位代表审阅。
杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区2007年财政预算草案也一并提交大会审议（收支项目详见附表七、八）。
三、2007年财政工作主要任务
2007年是新一届政府的开局之年,为了站在新的起点上，迈出新步伐，再创新优势，实现新发展。我们将主要抓好以下几项工作。
（一）更加注重经济增长方式转变，进一步提升经济发展质量。
一是鼓励企业技术创新，推进产业结构调整。在设立科技创新发展专项资金4亿元的基础上，将全面落实提升企业自主创新系列政策。二是积极支持先进制造业和现代服务业发展。支持“两港四区”建设，贯彻落实鼓励现代服务业发展的规划和政策。三是继续推动节能降耗工作。继续支持循环经济“770”工程和工业循环经济“2632”工程。四是加大省属下划企业扶持力度，提升企业成长空间，充分发挥它们的产业优势和龙头带动效应。五是尽快启动市区工业企业新一轮搬迁工作进程。按照“能搬则搬、能快则快”和“保存量、让增量”的原则，完善企业搬迁补偿办法。
（二）更加注重财税收入的持续增长和结构优化，进一步做大做好财政“蛋糕”。
一是继续优化税收收入结构和政府财力结构，加强对第三产业的扶持力度，使之成为地方财源新的增长点。二是完善分析、管理、评估、稽查等税收一体化征收机制，提高征收管理的精细化程度，实行“分行业、分规模、分税种、分等级”管理相结合的立体税源管理。三是强化非税收入的征管，制定《杭州市非税收入管理办法》，挖掘非税收入增收潜力。四是全力打造“12366”政策咨询中心，使之成为征纳双向互动服务的平台，营造和谐的纳税环境。
（三）更加注重社会主义新农村建设，进一步促进农村全面进步。
安排资金5.46亿元，比上年增长30%，深入实施社会主义新农村建设“六项工程”，确保本级财政支农投入增量继续高于上年。一是支持农业增效。加大农业投入力度，提高农业综合开发水平，改善农业基础设施建设，大力发展效益农业、都市农业、生态农业等现代农业。二是支持农村发展。努力使财政新增教育、卫生、文化事业经费和固定资产投资增量更多的用于农村，完善深化“49100”帮扶工程和“百千工程”。完善我市土地出让金政策，土地出让收入的使用要向新农村建设倾斜。三是支持农民增收。落实资金加强农民素质培训，促进农业剩余劳动力和农村人口有序转移，增加农村非农性收入。完善农村社会保障，加大扶贫力度，提高征地补偿标准，增加农民转移性收入。四是支持“城中村”改造。做好“改、整、控、征、管”5字文章，推进改造整治和市政公用环卫配套设施建设，严格控制和坚决拆除违法建筑，加强出租房税收征管。
（四）更加注重完善城乡互动机制，进一步推进城市化进程。
按照“规划共绘、基础共建、资源共享、产业共兴，促进城乡和区域统筹协调发展”的要求，进一步改善人民群众生活环境。一是保障城市基础设施建设资金。推进“三纵五横”、“两口两线”，加快启动新东站枢纽工程建设，继续做好背街小巷改善扫尾等工程建设。实施西溪湿地综合保护二期工程，完成运河二期整治，推进玉皇山南片区域等综合整治。二是保障城市管理资金，提升城市管理水平。加快推进“数字城管”二期工程，扩大“数字城管”覆盖面，加强道路保洁和亮灯管理，提高城市“四化”水平。三是保障生态市建设资金。大力支持城市环境空气质量和水环境质量改善工程，协调城乡关系，支持农村生态环境建设。
（五）更加注重名城强市建设，进一步繁荣社会事业。
一是大力支持文化事业。加大公共文化服务投入力度，支持文化精品、文化产业、东海明珠、村村通等文化工程建设，大力促进文化产业和创意产业发展，加大对文化遗产和非物质文化遗产保护的扶持力度。二是大力支持教育事业。合理安排资金，完善教育体系，不断促进教育的优质化、均衡化，努力打造学习型城市。三是大力支持科技事业。加大开放型区域科技创新体系建设的资金投入，支持知识产权保护和标准化战略实施，为新一轮“131”优秀中青年人才培养计划提供财力保障。四是大力支持卫生事业。加大公共财政投入，以“小病不出社区、大病确有保障，医疗费用下去、医疗质量上来”为目标，进一步深化“四改联动”，缓解群众“看病难”。切实落实卫生事业财政补助增长机制，推进社区卫生服务机构“收支两条线”改革。五是大力支持体育事业。保障市奥体中心项目的前期工作，安排好第6届全国城运会参赛资金，支持2007年女足世界杯杭州赛区工作，为全力配合省政府申办2013年全运会做好财力保障。
（六）更加注重为民办好实事，进一步提高市民生活品质。
民生保障事关人民群众切身利益，财政工作将紧紧围绕提高市民生活品质，着力解决市民“三最”问题。一是加快社会保障资金多渠道筹措机制建设，不断加大财政社会保障投入。二是加强社会保险基金等各项社会保障资金监管，确保资金安全和专款专用。三是继续落实促进就业再就业的各项财税扶持政策，促进多形式、多途径就业。努力筹措就业再就业资金，解决“4050”等城镇困难人员的就业问题。四是支持社会保障制度改革深化，逐步建立社会保险、社会救助、社会福利、慈善事业相衔接，多层次、多渠道、广覆盖的社会保障体系。
（七）更加注重完善社会管理体制，进一步提高社会和谐程度。
贯彻落实市委“整合社会管理资源，健全政府负责、社会协同、公众参与的社会管理格局”的工作要求。一是继续支持“科技强警”，落实“从优待警”政策，加强政法综治部门基础建设，完善以电子监控和区域报警为核心的技防运作体系，健全群防群治网络。二是积极筹措资金，完善应急管理体制机制建设。三是继续支持生产重点领域源头管理和执法监察，确保安全生产形势稳定好转。四是安排专项资金，加大市场监管力度，维护良好的市场秩序。五是保障社会化管理资金，推进社区基层建设，发挥社会自治功能。
（八）更加注重深化财政管理改革，进一步健全公共财政制度。
一是继续深化部门预算、国库集中支付和“收支两条线”管理制度改革，加强对亏损退库和转移支付资金的管理，加大财政直接支付力度和监控力度。二是全面实施政府收支分类改革，扎实做好政府收支分类改革预算执行实施工作，使政府预算真正做到反映全面、公开透明、便于监督。三是继续完善建设节约型社会的财税政策和措施，严格控制公务接待、考察培训等职务消费，努力降低行政成本。四是积极推进行政事业单位国有资产管理工作，逐步实现预算管理、财务管理、会计管理、资产管理的有效衔接，进一步完善资产动态长效管理机制。五是全面深化预算管理制度改革。完善结余资金管理办法，积极推进绩效评价工作，进一步提高专项资金使用效率，完善资金、实物、资产相联系的定额体系。六是注意规避政府负债风险。强化政府性负债的规模控制，建立政府性债务风险预警体系和机制，加强对乡镇政府债务的管理和指导。七是加快推进金财工程建设。深化预算编制、预算执行、决策支持和行政管理系统的一体化建设，加大财税信息与其他部门信息共联、共享，创新网上服务的方式、方法，提高财政管理绩效。
各位代表，2007年财税工作任务繁重，使命光荣。我们要坚定信心，奋发进取，扎实工作，为打造生活品质之城而积极努力，以新的成绩迎接党的十七大胜利召开！
附表一:2006年杭州市本级财政收入预算执行情况表(略)
附表二:2006年杭州市本级财政支出预算执行情况表(略)
附表三:2006年开发区、名胜区财政收入执行情况汇总表(略)
附表四:2006年开发区、名胜区财政支出执行情况汇总表(略)
附表五:2007年杭州市本级财政收入预算表(略)
附表六:2007年杭州市本级财政支出预算表(略)
附表七:2007年开发区、名胜区财政收入预算表(略)
附表八:2007年开发区、名胜区财政支出预算表(略)
附表九:2006年杭州市本级政府性基金收支执行情况表(略)
附表十:2007年杭州市本级政府性基金收入计划表(略)
附表十一:2007年杭州市本级政府性基金支出计划表(略)
