关于杭州市及市本级2005年财政预算执行情况
和2006年财政预算草案的报告
(2006年2月16日在杭州市第十届人民代表大会第六次会议上)
杭州市财政局
各位代表:
受市人民政府的委托,向大会书面报告杭州市2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案,请予审议,并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2005年财政预算执行情况
2005年全市人民在党中央、国务院和省委、市委的正确领导下,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,全面贯彻科学发展观,认真落实加强和改善宏观调控的政策措施,团结奋斗,迎难而上,全市国民经济平稳较快增长,各项社会事业健康发展,人民生活不断改善,财政预算执行情况良好。
按照出口退税负担机制调整后的口径,2005年全市完成财政总收入520.79亿元,比上年增长17.6%,其中地方财政收入250.46亿元,比上年增长19.7%;全市财政预算支出238.33亿元,比上年增长21.8%。全市各级财政均实现年度财政收支平衡。
市十届人大五次会议审议批准2005年市本级地方财政收入预算为60亿元,按照出口退税负担机制调整后的口径为62.72亿元,实际完成63.13亿元,为预算的100.7%,比上年增长13.5%;批准2005年市本级地方财政支出预算为68亿元,实际完成68亿元,为预算的100%,比上年增长14.2%。
根据我市现行财政体制预计,市本级2005年当年体制分成包括中央税收返还,中央所得税基数返还,上级财政专项和体制补助款,可用资金为68.2亿元,加上上年结转的专项,扣除结转下年专项,收支相抵,年终实现收支平衡。由于上级财政体制结算尚未结束,具体数字需待上级财政决算审批后正式确定。
由于从2005年起市本级将土地出让金收支纳入政府性基金盘子,其收支规模分别为42.05亿元和40.75亿元,所以2005年市本级政府性基金规模增加了一倍。执行结果为:政府性基金收入111.04亿元,完成计划的114.5%,比上年增长126.1%;政府性基金支出108.24亿元,完成计划的111.3%,比上年增长116%。
2005年杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区均完成预算。各位代表,2005年全市财税部门按照中央、省委“干在实处、走在前列”的要求,进一步树立科学发展观,积极贯彻完善中央宏观调控政策和财税体制改革措施,精心组织收入,优化支出结构,突出公共财政,以人为本,以民为先,为落实“五大战略”,破解“七大难题”打造“平安杭州”,促进社会经济全面健康持续协调发展,做了以下几方面主要工作:
(一)加大财政支农力度,更加关注“三农”,统筹城乡协调发展。
在目前省管县的财政体制下,2005年市本级财政共投入3.1亿元用于支持各县、市(区)的“三农”支出。其中,安排1.3亿元地方水利建设基金用于清水河道、小流域治理、病险水库除险加固和改善农村生态环境;大力支持农村公共卫生体系建设,投入2800万元治理农村生活污水垃圾、农村改厕、畜禽养殖场污染综合整治和加强对高致病性禽流感的防控、确保畜禽产品食用安全;投入1551万元用于全市推行新型农村合作医疗体系;安排3400万元用于“百村示范、千村整治”工程和乡村通达工程补助;拨付800万元并带动社会资金3078万元用于对“49100”重点帮扶乡镇的扶贫帮困;补助资金500万元用于农民素质培训;安排650万元用于村级组织办公场所建设;投入3100万元建设市级都市农业示范园区、推广先进适用农业科技、实施种子种苗工程;安排了2000万元资助农产品加工企业技术改造和鼓励销售杭产农产品,提升了农业产业化水平,加快了都市农业的发展。
(二)加强社会保障体系建设,增强社会保障能力,促进社会和谐发展。
2005年我市社会保障事业进一步发展。市财政预算内安排各类社会保障支出13.16亿元,比上年增长11.2%,此外,还支出社会保障后备金9.57亿元。市级社会保障经费支出占地方财政支出的比例达到国务院和省政府提出的要求。
一是健全市区失土农民社会保险财政补助政策,制定失土农民社会保险办法,全年落实2003年6月11日以后被征地失土农民的参加“双低”养老保险补助资金6.01亿元;二是进一步落实再就业优惠政策,当年安排促进就业专项资金1.1亿元,保证我市再就业工作顺利开展。市区有1.26万名下岗失业人员自谋职业,享受人均3000元的就业援助补贴;有8900名下岗失业人员从事社区公益性岗位,享受财政补贴资金3200万元;市区新增就业岗位9.67万个,下岗失业人员再就业8.9万人,其中就业困难人员3.41万人。三是继续做好下岗失业人员小额担保贷款工作,创建信用社区,解决市区自主经营创业人员资金困难的问题。市区累计发放下岗失业人员小额担保贷款694笔,计1780万元。四是继续完善社区企业退休人员社会化管理服务工作,提高服务工作经费标准,增加节日慰问经费,体现了党和政府对退休人员的关爱。五是落实了企业军转退休干部生活补贴和企业离休干部“两费”保障金等支出的需要。
(三)增加科教文卫投入,打造“平安杭州”,推动各项社会事业健康发展。
1、加强文化的投入,推进“文化名城”建设。全年市本级用于文化事业方面的支出共1.28亿元。其中,文化事业费支出6430万元,文化事业建设费支出3804万元,大文化产业专项支出2561万元,重点支持文化“三下乡”、数字电视建设、动漫产业发展、对外重点宣传、重大文化活动和精品创作扶持经费等。历史文化名城建设专项支出1.48亿元,西湖博物馆、杭州碑林扩建、南宋官窑博物馆、吴山二期文物建筑保护工程、高丽寺复建等重点文物保护工程建成或陆续开发。
2、加强科技投入,建设“科技强市”。综合运用财政资助、先进奖励等政策措施,以切实提升本市知识经济水平。市本级投入2.6亿元用于支持“科技强市”建设,其中,安排1亿元高新技术成果转化资金,重点支持电子信息技术、生物医药、精细化工、新材料和光机电一体化等科技创新与高新技术产业领域,有效发挥了政府产业导向作用;安排1.29亿元用于科技项目创新、农业科技、网上技术合作市场、科技平台建设、知识产权保护等,着力提升本市企业自主创新能力。
3、加大教育投入,打造“教育强市”。以教育均衡化和教育优质化为重点,合理分配教育经费,积极缓解我市“上学难”。市级教育事业费支出4.72亿元,比上年增长28.6%,高于财政经常性收入增幅。落实中央决定,投入9066万元加大对职业教育的扶持;进一步完善经济困难学生资助体系,落实市本级财政贴息资金、风险补偿金和困难学生伙食补助330万元;加大对进城务工农民子女入学的扶持,落实外来务工人员教育专项资金260万元;扩大对贫困学生教育券资助面,市财政专项资金安排300万元;安排名校集团化发展专项280万元,实施名校集团化战略;安排初中教育专项140万元,促进各区、县初中教育均衡发展;安排教师培训专项360万元,提升教师教学水平。
4、加大对公共卫生的投入,建设“卫生强市”。为缓解“看病难、看病贵”问题,2005年投入卫生事业费1.7亿元,比上年增长39.3%,高于同级财政支出增长幅度。通过政府购买基本医疗服务和加大医院的基本建设投入,推进医疗卫生事业健康快速发展。支持“四改联动”,推进卫生事业改革。完善救助制度,为困难群众就医提供保证。加大对市惠民医院的扶持力度,两年补助医院医疗设备资金1250万元。惠民医院接治的无主病人和对困难人群减免的医疗费,除部分由医院和社会承担外,市财政兜底予以解决。
5、增加公检法司投入,加强基层社区建设,打造“平安杭州”。2005年公检法司支出6.9亿元,比上年支出增长13.7%,另安排政法部门信息化建设经费9738万元,实施“科技强警”,努力打造“平安杭州”。
进一步完善社区建设财政补助政策,提高社区工作者待遇,按照不低于全市上年企业职工平均工资标准,落实了社区工作者工资、福利标准、住房公积金、社会保险等有关待遇。制定“撤村建居”社区管理经费补助办法,建立“撤村建居”社区居民委员会工作经费补助机制。制定了社区服务业发展资金使用管理办法,落实资金1000万元,进一步加快了社区服务业的发展。安排1100万元专项资金支持社区卫生服务机构的建设与发展。安排300万元社区共建专项资金,用于各区新建、置换、购买社区配套用房的奖励和补助。
(四)加强城市基础设施建设,缓解“行路难”,构建环境友好型社会。
加强城市建设和管理工作经费投入。为达到“路平、水畅、灯明”的目标,安排2亿元资金继续对363条市区背街小巷实施改善。同时,筹集预算内外资金,继续做好“三口五路”整治工程、彭埠入城口建设、蒋村基础设施项目建设、交通智能化建设、运河整治与保护开发和“一纵三横”等各项重点项目的资金保障工作,全年用于城市管理和建设的财政资金投入达47.2亿元,着力改善市区交通状况,切实提高市民的居住环境和城市品位。
市财政加大投入支持生态市建设,资金安排由上年的6500万元增加到1.2亿元,增幅达近50%。制定《杭州生态市建设专项资金使用管理暂行办法》,加强对资金使用的监管和绩效考评。该项资金重点保障了重要水系源头保护工程、环境基础设施建设、生态示范工程、农村污染综合防治示范工程、市区污染治理、绿色公交等建设项目。
(五)依法治税,精细管理,调整优化收入结构。
在依法治税、规范管理的前提下,继续加强税收征管,挖掘增收潜力,努力调整税收结构。在宏观调控的背景下,保持了地方收入的稳定增长。
1、强化税源监控,实施精细化管理。国地税部门从整合资源入手,完善各项制度,探索绩效管理机制。按照属地管理原则,实施分类管理,建立“抓大、控中、定小”的征管工作机制。2005年我市国、地税实现了税务登记联合办证,方便了纳税人。试行国地税联合稽查,开通网络举报,完善协查制度,堵塞征管漏洞。运用“在线税收监控系统”以及与来自城建、国土、房管的信息共享,进行房地产行业税源专项分析和预测,建立税源管理新机制。
2、发掘新的收入增长点,更加关注地方财力的增长。根据我市区位条件、公共设施建设状况,重新确定杭州市区城镇土地使用税等级划分标准,制定完善土地增值税征收管理办法。全市土地使用税和土地增值税分别入库1.25亿元和3.43亿元,比上年净增加3.36亿元。研究制定加强地方税征管的措施,努力提高地税收入比重,优化税收结构。全年全市地方七个小税种入库32.02亿元,同比增长30.2%。
3、加强非税收入管理,优化政府财力结构。积极推进市区养老、医疗、工伤、生育、失业五项保险实现“五险合征”,统一由地税部门征收,2005年“五险”资金共入库63.87亿元,比上年增长40.9%,地方政府社会保障能力不断提高。制定了罚没物资统一处理操作流程,实施了罚没物资的统一处理。进一步加强残疾人保障金代征工作。加大水利建设专项资金征管力度。
(六)涵养培植财源,扶持二、三产业,壮大地方经济实力。
贯彻“工业兴市”、“科技兴市”战略,进一步发挥财政资金“四两拨千斤”的政策引导作用,加大力度扶持二、三产业,尤其是现代服务业的发展,培植涵养地方财源。
1、兑现“工业兴市”政策。继续落实“工业兴市”和“一号工程”各项政策措施,及时修订《杭州市扶持企业发展专项资金管理办法》、《杭州市高新技术发展专项资金管理办法》。全年兑现用于鼓励企业投资发展、技术改造、改革改制、信息化应用、奖励经营业绩和发展高新技术产业等方面的资金达4.11亿元,增强了国民经济发展后劲。
2、完善财政政策,加快推进第三产业发展。根据市委大力发展第三产业的要求,财政以支持第三产业发展为重点,梳理、整合扶持政策,强化专项资金支持,建立了年规模为5.48亿元的杭州市现代服务业发展专项资金。制定了《杭州市加快现代服务业发展若干意见》以及相关资金的使用管理办法等配套政策。对促进我市文化、旅游、商贸物流、金融、中介、信息与软件业、社区服务、房地产等行业的健康和快速发展发挥了积极作用。
3、积极筹措资金,推动工业企业搬迁。从预算内外共筹集调度启动搬迁的资金8个亿。修订《杭州市工业企业搬迁专项资金管理办法》。已启动金鱼集团、松下家电、喜得宝、杭氧和新华等5家企业的搬迁工作。
(七)深化预算改革,加强财政监管,提高财政资金使用的规范性、有效性和安全性。
强化预算约束,推进依法、科学和民主理财。深化部门预算、国库集中支付和收支两条线改革,市级行政事业单位全部实行部门预算并提交人代会,林水局、药监局等4个部门接受人大代表重点审查。研究制定了《杭州市级部门预算调整暂行办法》,明确预算调整中各部门的职责、权限和程序。进一步扩大国库集中支付范围,整合财政专项资金,提高资金使用效益。将市本级70个专项资金整合调整为22项。组织开展了全市行政事业单位地方性津贴补贴项目的清理工作,进一步规范收入分配。开展行政事业单位办公设备的专项调查,为优化预算编制标准,合理分配资金提供依据。
加强财政收支监管,维护财经秩序。积极开展财政支出绩效监督试点工作,开展对部门预算执行情况和财政专项资金使用情况的专项检查,加强对财政资金使用全过程的监督,进一步完善有效的内部支出监控机制。拓展财政审价工作的广度和深度,全年完成财政性投资工程审价项目223个,审定造价为20.12亿元,核减资金3.74亿元,核减率为15.67%。逐步推进财政投资项目前置管理工作,建立健全委托评审选择、重大争议协调处理、委托评审跟踪管理及评价考核的机制。政府集中采购范围继续增加,采购规模比上年扩大20%。加强采购信息发布管理,提高公开招标率和采购透明度。全年政府采购预算规模达到8.58亿元,合同金额7.62亿元,预算资金节约率达到11.2%。
自觉加强接受人大监督审查的力度。一是扩大人大预算审核的范围,将土地出让金等专项基金支出纳入了政府性基金预算,将各类财政专项资金计划与部门预算一并纳入人大监督范围。二是增加部门预算审查跟踪范围,在101个市级部门预算提交人代会审议的基础上,人大重点审查的部门预算增加到4个,使人大实质性审查的范围进一步扩大。2005年我们在全市人民的支持下取得了很大的成绩。但是,也必须清醒的看到,国民经济、财政运行和日常工作中,还存在困难和不足,需要引起我们的高度重视:(1)原油及原材料价格上涨、土地等要素资源紧张对工业企业经营造成不利影响、人民币升值对出口造成负面影响,财政运行的不确定性因素加大;(2)财政收入在多年高速增长后再增长空间相对缩小,后续财源培植工作有待进一步加强;(3)财政收支矛盾还比较突出,财政支出结构按照中央最新精神和公共财政要求还有待进一步优化;(4)预算约束刚性还不够强,财政管理和监督仍有待进一步强化;(5)个别部门和单位花钱铺张浪费现象时有发生,财政资金使用效益有待于进一步提高。以上问题我们将认真对待,切实采取措施着力加以解决。
二、2006年财政收支预算草案
2006年是“十一五”规划的开局之年,是杭州全面建设小康社会、率先基本实现现代化的承启之年,也是杭州加快构建社会主义和谐社会的重要一年。2006年财政工作的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,认真贯彻党的十六届五中全会和市委九届十次全会精神,以科学发展观为统领,突出“以人为本”的公共财政理念,按照市委提出的“发展、创新、节约、稳定、为民”的要求,大力支持社会主义新农村建设,加强就业与社会保障工作,切实扶持社会事业发展,促进“一名城五强市”和“生态市”建设,抓好城市基础建设,做好“开源节流”、“增收节支”两篇文章,打造“和谐杭州”。
根据上述指导思想,结合我市经济发展趋势,考虑政策变化因素,编列2006年财政收支预算(草案)如下:2006年市本级地方财政收入预算为69.45亿元,比上年增长10%。
按目前财政体制测算的2006年市本级可用资金安排财政支出预算74.8亿元,比上年增长10%。
市本级支出中法定支出的安排情况是:1、农林水及支农支出1.95亿元,比上年增长10.1%;2、科技支出3.83亿元,比上年增长47.2%,其中科技三项费用支出3.27亿元;3、教育支出5.8亿元,比上年增长22.8%;4、文化事业费支出1.19亿元,比上年增长84.8%;5、医疗卫生支出6.02亿元,比上年增长30.3%,以上支出均高于地方财政支出增幅,符合有关法律法规的要求。
2006年市本级政府性基金收入预算93.78亿元,为上年的84.5%;政府性基金支出预算93.75亿元,为上年的86.6%。
今年在提交市人民代表大会审查市本级预算草案的同时,还附上市级103个部门预算草案,请各位代表审阅。
杭州经济技术开发区和杭州西湖风景名胜区2006年财政预算草案也一并提交大会审议。
三、2006年财政工作的主要任务
(一)大力支持社会主义新农村建设,促进农村全面进步。
2006年我市将继续加大财政投入力度,安排4亿元资金,用于“三农”支出。一是推进都市农业建设。支持农业基础设施建设,促进农业科技创新力度,推进农产品质量安全体系建设。二是推进农村二、三产业发展。促进农村工业集聚和发展,扶持农村现代服务业发展,重视农民职业技能培训,完善城乡统筹就业机制。三是加快农村基础设施建设。加大村庄综合整治力度,加快城中村改造步伐,建设农村基层服务设施,加强农村生态建设。四是健全农村社会保障。建立健全农村养老保险制度,完善新型农村合作医疗制度,完善农村社会救助制度。五是发展农村社会事业。大力发展农村教育事业,加快建设农村医疗卫生体系,不断繁荣农村文体事业。六是切实维护农民基本权益。推进农村综合改革,巩固农村税费改革成果,落实“49100”帮扶工程,推进农村全面进步。
(二)大力支持就业与社会保障工作,促进构建和谐社会。
一是继续做好就业再就业工作。进一步落实相关财税扶持政策,支持城乡统筹就业及外来务工人员就业同城同待遇。二是加大对困难群众的帮扶力度。进一步落实城乡居民最低生活保障制度,健全医疗救助制度,做好生活困难的企业军转干部与其他困难群体的生活待遇保障工作。三是继续深化养老保险制度改革。妥善解决农转非人员的“双低”养老保险补贴,逐步落实2003年6月11日以前被征地失土农民的参加“双低”养老保险补贴资金。四是继续做好下岗失业人员小额担保贷款工作。创建信用社区,解决市区就业困难人员自主经营创业资金困难的问题。五是继续完善社区企业退休人员社会化管理服务工作。落实企业退休人员社会化管理服务工作经费,保障退休人员、企业军转退休干部生活补贴和企业离休干部“两费”保障金等支出的需要。六是积极推进医疗卫生体制改革,完善医疗卫生服务体系。坚持公共卫生优先,推进“四改联动”,优化卫生资源配置,完善公共卫生服务体系。
(三)大力支持社会事业发展,促进“一名城五强市”建设。
一是进一步加大投入,重点扶持我市数字电视、动漫游戏等文化产业的发展,繁荣文化事业,加大艺术精品创作扶持力度,加强基层文化及农村文化建设;二是打造与杭州市经济社会发展要求相适应的现代国民教育体系和终身教育体系,努力满足人民群众日益增长的教育需求,促进我市教育事业发展的均衡化、优质化,提升杭州教育的竞争力,让更多的人接受更好的教育。积极筹措资金确保我市实行义务教育免费工程。三是进一步加大科技投入,增强科研院所、企业自主创新能力,培养高水平创新人才,推动科学技术的跨越式发展,建设资源节约型、环境友好型社会,推动我市经济快速健康发展。四是切实落实卫生事业财政补助增长机制,规范医疗机构财政补偿政策,加大对医疗卫生事业基本建设投入,努力解决群众“看病难”、“看病贵”问题。五是完善全民健身服务体系,建立群众体育组织网络,发挥体育竞赛杠杆作用,提高竞技体育综合竞争力,促使体育事业与体育产业、城市体育与农村体育、群众体育与竞技体育的协调发展。
(四)大力支持城市基础设施建设,促进城市综合服务功能提升。
一是进一步健全城市管理体系,做好数字城管等城市管理的资金保障工作。二是发挥财政主渠道作用,继续支持对水、电、道路、桥梁、城市隧道等基础设施的建设,支持“背街小巷”改善工程、“一纵三横”和西湖综合保护工程的建设,不断改善全市基础设施状况。三是切实加强城建资金和国债管理,保证专款专用并发挥最大的使用效益。
(五)大力支持“科技强警”和基层社区建设,促进“和谐杭州”创建工作。
一是贯彻落实市委、市政府提出的打造“平安杭州”的工作任务,对创建“平安杭州”所需经费给予充分保障。支持“科技强警”,落实“从优待警”政策,确保各级公安机关在建设“平安杭州”中的经费需要。二是全面落实财政扶持社区建设政策,加强社区专项资金管理,探索社区经费核拨机制,支持社区扩大服务领域。三是完善社区服务体系,积极鼓励社区公益性就业岗位开发,支持发展社区卫生服务,规范社区卫生财政补偿政策,促进“为老服务”为主要内容的企业退休人员社会化管理服务体系建设。
(六)大力支持生态市建设,促进环境友好型社会创建工作。
一是支持重点、区域性及其他污染源防治,加大对生态环境保护好的欠发达地区和重要生态功能区的倾斜扶持以及对区域、流域生态环境项目的支持。加强区域性环境污染监控和事故预警系统建设,支持重点生态功能区保护,加大环境基础设施建设的资金投入。二是支持农业农村污染综合防治示范工程实施,保证农村生活污水、生活垃圾处理示范项目,农产品加工企业灌溉治理、规模化畜禽养殖污染综合整治的资金。三是支持食品药品安全建设。围绕保障公众饮食和药品安全,坚持科学监管,保障监管执法资金需求,大力支持食品药品市场专项整治工作。四是加大生态补偿资金投入。根据生态保护的贡献程度,落实生态补偿项目资金。
(七)大力支持财源企业发展,促进地方经济健康稳定发展。
一是发挥财政资金及政策的引导作用,制定和完善支持经济增长和企业发展的重大政策举措。研究约束与激励并重的财税政策,支持发展循环经济,促进建立资源节约型和环境友好型社会。二是改革和完善企业财务、分配制度,建立有利于企业自主创新的制度环境。优化财政科技投入结构,合理配置科技经费,增加科技投入,提升企业自主创新的整体水平,促进经济增长方式由粗放型向集约型转变。三是创新工业企业搬迁机制,合理安排搬迁企业进度,通过由适合的国有公司提供担保、向银行贷款、财政贴息的方式,帮助和推动工业企业搬迁。
(八)大力调整财政收支结构,促进财政资金使用绩效提高。
一是坚持依法治税,确保应收尽收,优化税收收入结构和政府财力结构。提高税收征管的科学化、精细化水平。加大土地出让金清欠力度,增加市本级可用财力。二是坚持财政支出“三控、三压、三保”。调整政府投资结构,压缩新开工建设项目,确保已开工项目的续建完工。加强工程资金审价管理,减少工程资金浪费。加强节约意识教育,规范单位财务管理,增强主管单位责任意识。促进办节办会市场化运作。切实落实财政厉行节约措施,压缩公用经费,节约公务经费,暂停公车和高档办公用品配置,规范出国考察经费和课题经费管理。三是积极推进预算管理、国库集中收付、收支两条线、绩效评价以及收入分配制度、社会保障制度、公务支出制度、专项资金管理制度、转移支付制度、政府采购制度等各项改革,开展绩效评价,提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。
各位代表,今年的财税工作繁重而艰巨。我们一定要以“三个代表”的重要思想为指导,牢固树立科学的发展观,认真贯彻党的十六届五中全会和市委九届十次全会精神,在市委、市政府领导下,在市人大的监督下,坚定信心,狠抓落实,与时俱进,开拓进取,把我市建设小康社会不断推向前进!
